Als zzp’er ben je verplicht om elk kwartaal btw-aangifte te doen. De aangifte over het eerste kwartaal van 2025 moet uiterlijk op 30 april binnen zijn bij de Belastingdienst. Dit lijkt misschien een eenvoudige taak, maar toch worden er vaak fouten gemaakt. In deze blog bespreken we de meest voorkomende fouten en geven we tips om ze te voorkomen.
1. Te laat indienen
Een van de grootste valkuilen is het niet op tijd indienen van de btw-aangifte. De deadline voor het eerste kwartaal van 2025 is 30 april. Als je te laat bent, kun je een boete krijgen van de Belastingdienst. Dit kan oplopen tot tientallen of zelfs honderden euro’s, afhankelijk van hoe vaak je te laat bent.
Hoe voorkom je dit?
- Stel een herinnering in je agenda in.
- Gebruik een boekhoudprogramma dat je een notificatie stuurt.
- Doe je aangifte ruim op tijd, zodat je niet last-minute in de stress schiet.
2. Verkeerd btw-tarief gebruiken
Veel zzp’ers maken fouten met het toepassen van het juiste btw-tarief. In Nederland zijn er drie btw-tarieven: 21% (standaardtarief), 9% (voor bijvoorbeeld voedingsmiddelen en bepaalde diensten) en 0% (voor internationale leveringen of bepaalde vrijgestelde diensten).
Hoe voorkom je dit?
- Controleer de lijst met btw-tarieven op de website van de Belastingdienst.
- Vraag je boekhouder of check je boekhoudsoftware of het juiste tarief wordt toegepast.
3. Onterecht btw aftrekken
Niet alle zakelijke kosten zijn aftrekbaar. Een veelgemaakte fout is dat ondernemers privé-uitgaven onterecht als zakelijke kosten opvoeren en de btw terugvragen. Denk bijvoorbeeld aan restaurantbonnetjes of brandstofkosten zonder zakelijke onderbouwing.
Hoe voorkom je dit?
- Zorg ervoor dat je bonnetjes en facturen goed bewaart en alleen zakelijke uitgaven opvoert.
- Twijfel je? Vraag je boekhouder om advies.
4. Verkeerd omgaan met buitenlandse btw
Als je zaken doet met buitenlandse klanten of leveranciers, gelden er vaak andere btw-regels. Een fout die veel zzp’ers maken is dat ze buitenlandse btw niet correct verwerken in de aangifte.
Hoe voorkom je dit?
- Gebruik de ICP-opgave als je diensten levert binnen de EU.
- Controleer of de btw-verleggingsregeling van toepassing is.
- Raadpleeg de website van de Belastingdienst of een expert als je internationale transacties doet.
5. Geen rekening houden met de kleineondernemersregeling (KOR)
Als je een omzet hebt onder de €20.000 per jaar, kun je kiezen voor de kleineondernemersregeling (KOR). Hiermee hoef je geen btw te berekenen en geen aangifte te doen. Toch maken veel zzp’ers fouten door zich hier niet bewust van te zijn en alsnog btw-aangifte te doen of foutieve bedragen in te vullen.
Hoe voorkom je dit?
- Controleer of je in aanmerking komt voor de KOR en meld je op tijd aan.
- Weet dat je met de KOR geen btw kunt terugvragen over je zakelijke kosten.
6. Niet controleren van de aangifte vóór verzending
Veel ondernemers dienen hun aangifte in zonder een laatste check te doen. Hierdoor blijven typfouten, foutieve bedragen of gemiste aftrekposten onopgemerkt.
Hoe voorkom je dit?
- Neem de tijd om je aangifte goed door te lopen voordat je deze indient.
- Gebruik een boekhoudprogramma dat automatisch controleert op fouten.
- Vraag een boekhouder om een laatste check als je twijfelt.
Doe je btw-aangifte op tijd
Btw-aangifte doen lijkt misschien simpel, maar kleine fouten kunnen grote gevolgen hebben. Door op tijd te starten, je administratie op orde te houden en veelvoorkomende fouten te vermijden, bespaar je jezelf een hoop gedoe. Heb je toch twijfels? Schakel dan een professional in om je te helpen.
Wil je meer tips over ondernemerschap en financiën? Volg Zzp Vrienden voor de laatste updates en handige adviezen!
